Wie berechne ich meine Steuerersparnis bei einer QNG-40-Immobilie?

Die Steuerersparnis ergibt sich aus zwei Abschreibungsblöcken: der degressiven AfA nach § 7 Abs. 5a EStG (5 % des Restbuchwerts p.a.) und der Sonder-AfA nach § 7b EStG (5 % der Bemessungsgrundlage p.a. über 4 Jahre). Beide sind vollständig kombinierbar. Beispiel: Gebäudeanteil 340.000 €, Steuersatz 42 % → Steuerersparnis Jahr 1: 14.280 € (degressive AfA + Sonder-AfA). Der Steuerersparnis-Rechner auf dieser Seite berechnet den individuellen Wert abhängig von Kaufpreis, Gebäudeanteil, Wohnfläche und persönlichem Steuersatz.

Welche Eingaben brauche ich für den Steuerersparnis-Rechner?

Der Rechner benötigt zwei Angaben, die jeweils per Schieberegler eingestellt werden: (1) den Gebäudeanteil des Kaufpreises in Euro — also Kaufpreis abzüglich Grundstückswert, da nur der Gebäudeanteil steuerlich abschreibbar ist; (2) den persönlichen Einkommensteuersatz (z. B. 42 % Spitzensteuersatz oder 45 % Reichensteuer). Das Ergebnis erscheint sofort.

Wie viel Steuer spare ich mit einem QNG-40-Objekt in den ersten 4 Jahren?

Bei einem Gebäudeanteil von 340.000 Euro und einem Steuersatz von 42 % ergibt sich aus der Kombination von degressiver AfA (§ 7 Abs. 5a EStG) und Sonder-AfA (§ 7b EStG) eine Gesamtsteuerersparnis von rund 55.000 Euro über vier Jahre. Bei 45 % Steuersatz steigt dieser Wert entsprechend. Der genaue Betrag hängt von Ihrem persönlichen Kaufpreis, Gebäudeanteil und Steuersatz ab — den individuellen Wert berechnet der Rechner auf dieser Seite.

Ist die berechnete Steuerersparnis eine Garantie?

Nein. Der Rechner liefert eine Orientierungsrechnung auf Basis der gesetzlichen Regelungen nach § 7 Abs. 5a EStG und § 7b EStG (Stand Mai 2026). Die tatsächliche Steuerersparnis hängt von Ihrer individuellen Steuersituation, der Kaufpreisaufteilung (Gebäude/Grund), der Wohnfläche und der Einhaltung der gesetzlichen Voraussetzungen ab. Für eine verbindliche Berechnung empfehlen wir ein persönliches Beratungsgespräch und die Rücksprache mit einem Steuerberater.

Für wen lohnt sich die Berechnung besonders?

Der Rechner ist besonders relevant für Kapitalanleger mit einem persönlichen Einkommensteuersatz von 42 % (Spitzensteuersatz, ab ca. 68.000 € zu versteuerndem Einkommen p.a.) oder 45 % (Reichensteuer, ab ca. 278.000 €). Je höher der Steuersatz, desto größer die absolute Steuerersparnis pro Euro Abschreibung. Für Anleger mit niedrigeren Steuersätzen ist die Wirkung geringer, aber weiterhin positiv.

Kleine Investition, große Wirkung

Mit diesem Rechner können Sie sich einen ersten Überblick verschaffen, mit welcher Steuerersparnis Sie rechnen können. Achtung: Ersetzt nicht die Beratung durch einen Steuerberater oder eine Steuerberaterin!

Steuerersparnis-Rechner

Stellen Sie Gebäudewert und Ihren persönlichen Steuersatz ein – die Ersparnis wird live berechnet.

Gebäudewert (ohne Grundstück) 400.000 €

Ihr persönlicher Steuersatz 42 %

AfA Jahr 1 (degressiv)

20.000 €

+ Sonder-AfA § 7b

20.000 €

Steuerersparnis Jahr 1

16.800 €

Kleine Investition, große Wirkung

Steuerersparnis-Rechner

Unterhalten wir uns!